Условия освобождения от уплаты транспортного налога в РФ

Многие граждане Российской Федерации, вне зависимости от уровня их доходов, заинтересованы в том, чтобы оформить льготы на различные виды налогообложения. С учетом стремительного роста цен на базовые товары и продукты питания, желание сэкономить на уплате налогов – вполне здравое. Однако не все имеют на это право.

Основная информация о транспортном налоге

Размер транспортного налога напрямую зависит от мощности транспортного средства

Размер транспортного налога напрямую зависит от мощности транспортного средства

Перед тем, как вникать в вопрос об освобождении от обязательной платы за наличие средства передвижения, нужно разобраться с информацией об этом налоге: на каком основании его насчитывают, какие транспортные средства могут облагаться, как узнать налоговую ставку на конкретный автомобиль. Растолковывая для себя все эти моменты, и изучая их юридический подтекст, можно достоверно понять, в каких случаях актуально освобождение от транспортного налога.

Автомобили, которые зарегистрированы в России, раз в год, в обязательном порядке, облагаются налогом. Можно подумать, что процентная ставка, которую нужно выплачивать, непосредственно зависит от стоимости и класса транспортного средства. Однако, это не так.

При покупке новой машины, мотоцикла и т.д., счастливый владелец средства передвижения, должен обратить свое внимание на мощность двигателя. Так как именно от количества лошадиных сил будет зависеть размер суммы, которую он обязывается вносить в региональную казну. Важно помнить, что транспортным налогом облагаются не только личные автомобили. Это касается практически всех механических средств передвижения, оборудованных двигателями.

Возраст транспортного средства и период времени, в который оно находится во владении конкретного пользователя, никак не отражаются на сумме налога. Даже если автомобиль совершенно новый, размер уплаты будет начисляться на общих началах.

Данный налог – сугубо региональный. Поэтому налоговая ставка регламентирована не федеральным, а местным законодательством. Этим объясняется тот факт, что в разных областях России, сумма, выплачиваемая налогоплательщиками – различна. Чтобы понимать, каким именно образом начисляется налог, нужно знать следующее:

  • Точный размер налоговой ставки зависит от региона страны. Бывают ситуации, когда местная власть не устанавливает цифры. Тогда, в порядке исключения, следует отталкиваться от информации, прописанной в соответсвующем кодексе государства;
  • Количество лошадиных сил двигателя. Если владелец автомобиля наверняка не знает этого показателя – его всегда можно подсмотреть в паспорте транспортного средства;
  • Период владения автомобилем на протяжении года. Даже если хозяин машины решается продать ее в том же году, что и приобрел – этот показатель имеет большое значение. В случаях, когда автомобиль был продан в середине месяца, этот месяц учитывается в период владения транспортным средством, как полный календарный;
  • Если стоимость автомобиля превышает отметку в три миллиона рублей, суммы налога автоматически становится больше, вне зависимости от продолжительности владения им, или каких-то других показателей.

Цифры, полученные с учетом всех перечисленных выше моментов, можно рассчитать самостоятельно, или воспользоваться одним им множества онлайн-калькуляторов, широко представленных в интернете.

Разновидности транспорта, поддающиеся налогообложению, и те, что в этот перечень не входят

Учитывая то, что в официальном положении о налоге фигурирует формулировка, согласно которой, налогообложению подвергаются все типы транспорта, имеющие двигатель – можно смело утверждать, что платить придется и тем, кто владеет водным или воздушным транспортом.

Уплата налога должна осуществляться до тех пор, пока физическое лицо, согласно документам, является хозяином любого из этих средств передвижения:

  1. Катер;
  2. Яхта;
  3. Гидроцикл;
  4. Самолет;
  5. Вертолет.

Однако есть определенные транспортные объекты, являющиеся исключениями. К ним можно отнести:

  1. Средства передвижения, оборудованные для людей с ограниченными физическими возможностями;
  2. Личные автомобили, которые были переданы в пользование от социальных служб, и имеют мощность не более ста лошадиных сил;
  3. Угнанные автомобили;
  4. Любые транспортные средства, использующиеся в процессе выполнения сельскохозяйственных задач;
  5. Автомобили, которые переходят во владение государственным органам или представителям исполнительной власти в стране.

Несколько слов о налоговом уведомлении

Налоговое уведомление приходит каждому владельцу транспортного средства

Налоговое уведомление приходит каждому владельцу транспортного средства

Уведомление о том, что пришло время платить государству налог на автомобиль, доставляется почтой по месту жительства. Чаще всего, это происходит в конце лета. Без предоставления этого уведомления в момент оплаты, осуществить ее будет невозможно, так как там указаны все необходимые реквизиты для корректной транзакции денежных средств.

Помимо реквизитов, в письме с уведомлением будет указана сумма с учетом всех предыдущих задолженностей, если таковые числятся за налогоплательщиком. Оплату налога за предыдущий год можно осуществить на протяжении всего следующего. До начала декабря.  

Для того чтобы избежать каких-либо форс-мажоров, лучше уплатить указанную сумму сразу же по получению уведомления, так как в дальнейшем оно может просто потеряться. Или владелец транспортного средства забудет это сделать из-за занятости. Такое часто бывает, когда до декабря остается много времени. Если человек своевременно не вносит указанную сумму, за ним начинает числиться задолженность, которая, в свою очередь, растет с каждым днем из-за постоянного начисления пени.

Каким образом государство распоряжается деньгами налогоплательщиков

Каждый, кто хотя бы раз сталкивался с необходимостью оплачивать транспортный налог, задавался вопросом: куда в дальнейшем идут эти деньги? Согласно действующему законодательству, вся сумма, выплаченная физическим лицом, будет перенаправлена в региональный бюджет той местности, в которой зарегистрирован транспорт.

Опираясь на заявления чиновников по этому поводу, финансовые накопления, которые были получены посредством сбора налога – направлены на строительство дорог в регионе. И поддержания такого состояния этих дорог, в котором, они пригодны к эксплуатации.

Основные положения относительно льгот по транспортному налогу

Так как порядок уплаты налога определяется местными властями – положение о категориях населения, для которых актуально начисление скидок, также устанавливается на уровне региональных чиновников. Для того чтобы понять, попадает физическое лицо под льготную категорию – нужно изучать информацию только по своему региону. Процент скидки на налог тоже может различаться. Даже если она предоставляется на одинаковых условиях.

Однако есть и такое понятие, как федеральные льготы, предоставляемые государством, вне зависимости от места регистрации транспортного средства. О них уже было сказано выше. Это именно те средства передвижения, которые не облагаются налогом вовсе, в силу особенностей своего положения или предназначения.

Категории населения, которым чаще всего предоставляются льготы:

  • Пенсионеры. Люди, вышедшие на пенсию, имеют право уплачивать транспортный налог в меньшем объеме, нежели трудоустроенные жители страны. Но все-таки это касается далеко не всех регионов. Столицы – в частности. Исключения для Москвы составляют:
  1. Герои России;
  2. Участники боевых действий;
  3. Инвалиды, имеющие 1 и 2 группы;
  4. Инвалиды войны;
  5. Жители столицы, которые, в силу своего места проживания на тот момент, пострадали от ЧАЭС.

В культурной столице для пенсионеров доступны льготные предложения только на автомобили, которые были изготовлены в России или СССР, и не имеют мощности большей, чем в сто лошадиных сил. Пакет документов на оформление льгот должен включать в себя следующие позиции:

  1. Заявление установленного образца;
  2. Документ, подтверждающий факт выхода на пенсию – удостоверение;
  3. Паспорт физического лица;
  4. Паспорт транспортного средства.
  • Многодетная семья может не платить налог только за одно транспортное средство

    Многодетная семья может не платить налог только за одно транспортное средство


    Многодетные семьи. Несмотря на наличие классической трактовки понятия многодетной семьи, региональные чиновники оставляют за собой право определять, какую именно семью можно считать многодетной, а какую – нет. Чаще всего, это семья, в которой живут три, и более несовершеннолетних ребенка. В зависимости от региона, эта категория населения может, как иметь скидку на уплату транспортного налога, так и не выплачивать его вовсе. Но в этом случае есть ограничение: отмена оплаты распространяется только на одно транспортное средство. Помимо заявления, в обязательный пакет документов должны входить: удостоверение, выдаваемое многодетному родителю, и паспорт транспортного средства.
  • Инвалиды. По сути своей – уникальная категория населения, поскольку для нее предусмотрены льготы в разных сферах налогообложения. Как регионального, так и федерального значения. Примечательно, что льготами на уплату транспортного налога могут располагать и родители детей с инвалидностью. Важно помнить, что инвалиды, вне зависимости от группы, обязываются уплачивать налог в полном объеме, если количество лошадиных сил транспортного средства, зарегистрированного на них, превышает показатель, согласно которому может быть предоставлена скидка. Пакет документов:
    1. Стандартное заявление с просьбой предоставить льготы;
    2. Справка с заключением медико-санитарной экспертизы;
    3. Паспорт гражданина России;
    4. Паспорт транспортного средства.
  • Ветераны боевых действий. Предоставление льгот ветеранам боевых действий имеет некоторое количество дополнительных условий. К ним относятся: возраст автомобиля и то, сколько в двигателе лошадиных сил. Ветераны Великой Отечественной войны полностью освобождаются от уплаты налога. Когда речь идет об участниках любых других боевых действий, не связанных с ВОВ – скидка на оплату составляет 50% от общей суммы. Льгота для ветеранов предоставляется в каждом третьем субъекте Федерации.

В этом видео вы узнаете об основных льготах по транспортному налогу для ветеранов боевых действий:

  • В некоторых регионах Российской Федерации военные пенсионеры и ветераны труда тоже могут рассчитывать на предоставление льгот по транспортному налогу. На данный момент, в стране только две области могут предоставить скидки для военных пенсионеров. Это Мурманская область и Республика Карелия. Примечательно, что оба региона ведут на этот счет такую политику: дают возможность получить льготы, когда военные пенсионеры достигают возраста, в котором выходит на пенсию среднестатистический россиянин. Это сделано для того, чтобы уравнять в правах эти категории пенсионеров.

Ветераны труда, которые проживают на территории Московской, Ленинградской областей или непосредственно Санкт-Петербурга – могут рассчитывать на льготы в размере пятидесятипроцентной скидки на уплату налога. При этом, такие ветераны должны быть полными кавалерами ордена трудовой Славы или Героями Социалистического труда. К заявлению с просьбой на льготы, ветеран обязан приложить удостоверение, подтверждающее его статус, а также Орденскую книжку. Если возрастное или физическое состояние не позволяет человеку явиться в налоговую инспекцию лично, все нужные документы он может передать через своего представителя, или отправить заказным письмом.

В процессе подачи документов, все перечисленные выше группы льготников, должны предоставить уведомление, которое подтверждает, что они действительно имеют право на эту скидку. Все образцы заявлений представлены на официальном сайте федеральной налоговой службы. Вместе со всеми остальными бумагами, его нужно подать в отделение налоговой инспекции.

Проанализировав все вышесказанное, можно прийти к выводу, что льготы на уплату транспортного налога в России могут получить только те категории населения, которые действительно в этом нуждаются. Наличие автомобиля у человека еще не говорит о его возможности обеспечивать полноценное содержание этого транспортного средства. Это утверждение особо актуально для пенсионеров, ветеранов и инвалидов разных групп.

 

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Обсуждение: 5 комментариев
  1. АватарНиколай :

    Перечисленный список представителей льготной категории настолько мал, что в процентном соотношении со всеми плательщиками транспортного налога, составляет тысячную долю от числа всех владельцев транспортного средства.

    Ответить
  2. АватарАня :

    Прочитала, что налогообложению подлежат те авто, которые стоят от 3 миллионов, скажите, а если машина была с рук купленная б/у, на неё это распространяется, или нет? Много людей не покупают просто машину новой.

    Ответить
    1. АватарДмитрий :

      Налогообложению подлежат все автомобили, а не только те, что стоят дороже 3 млн рублей. На эти авто, налагается дополнительные налог на роскошь. И то не помню, приняли этот налог или нет. Все остальные авто облагаются транспортным налогом. Его размер зависит от кол-ва лошадиных сил в авто, от региона, а так же от наличия или отсутствия у вас льгот.

      Ответить
  3. Юлия Юрист ЭкспертЮлия Юрист Эксперт :

    Анна, вы неверно прочитали. Те автомобили, которые стоят выше трёх миллионов рублей, облагаются налогом по повышенному коэффициенту и на это не влияет время владения. Покупая автомобиль, вы должны обращать внимание не только на количество лошадиных сил, но и на стоимость машины.

    В законе прописано несколько градаций, при которых будет начислен повышенный коэффициент налога:
    1. Автомобиль, в среднем, стоит от 3 до 5 миллионов рублей, а с года его выпуска прошло не больше 3 лет;
    2. Средняя цена на автомобиль — к прежнему порогу прибавляйте ещё 5. Машина не старше 5 лет.
    3. 10-15 миллионов рублей, говоря о стоимости в этой категории. Авто не старше 10 лет;
    4. От 15 миллионов рублей. Машина немолодая, не старше 20 лет;

    Сроки считать необходимо с момента выхода машины с конвейера. Кроме того, по разработанной схеме можно и рассчитать среднюю стоимость своего железного друга.

    То, что машина была куплена с рук, не освобождает автовладельца от уплаты налога. Перед такой серьёзной покупкой, необходимо ознакомиться с законом — какой налог вы будете платить и с какого времени.
    Если вы купили машину в середине года, разумеется, брать оплату за предыдущие месяцы с вас не будут. В Налоговом кодексе предусмотрен пункт на эту тему. Так, если в течение налогового периода вы сняли или поставили на учёт автомобиль, обязательный платёж в казну считают с учётом коэффициента. Он определяется как отношение числа полных месяцев, в течение которых машина была оформлена на человека, к общему числу календарных месяцев в налоговом периоде.

    Ответить
    Бесплатная консультация юриста (нажмите на номер)
    г. Москва и область
    Показать телефон
    +7-(499) XX-XX-XXX
    г. Санкт-Петербург и область
    Показать телефон
    +7-(812) XX-XX-XXX
    Федеральный номер
    Показать телефон
    +7-(800) XX-XX-XXX
    доб. 945
    1. АватарВалерия :

      Машины ценою от 3 миллионов рублей мало кто покупает, поэтому налоги думаю таким людям не страшны. Проще говоря от уплаты такого налога освобождены почти все люди у кого есть машина?

      Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: