Как рассчитать налог на машину: сроки и правила оплаты

Все россияне, владеющие автомобилями, обязуются выплачивать транспортный налог. Это правило распространяется не только на легковой транспорт, но и на грузовой. Величина налоговых выплат зависит от стоимости автомобиля, мощности его двигателя. Чтобы понять, как рассчитать налог на машину, необходимо ознакомиться с законодательной базой.

Кто обязан платить транспортный налог?

Согласно законодательной базе РФ транспортный налог обязуются платить все физические и юридические лица, во владении которых имеется транспорт. Это правило прописано в 357 ст. Налогового Кодекса России. Субъектами налоговых обязательств выступают лица, которые являются собственниками машин.

Соответственно, платить по счетам также обязуются владельцы. Здесь действуют некоторые исключения. Например, водитель может не ставить машину на учет на свое имя, если она была приобретена по договору лизинга, который гласил, что стороны сделки могут сами определить, кто из них будет выступать в качестве собственника имущества.

Некоторые нюансы, касающиеся налоговых выплат, встречаются и в тех случаях, когда гражданин вывозит машину за пределы страны. В остальных случаях налогоплательщиком является тот человек, на которого автомобиль оформлен, а не тот, кто чаще на нем ездит.

На территории РФ также действуют льготы для некоторых категорий граждан, которые позволяют платить налог по уменьшенной ставке.

Как узнать размер налога?

Чтобы получить сведения о сумме налога, владельцу транспортного средства необходимо обратиться в Налоговую службу с документами, удостоверяющими личность. Там он получит необходимую информацию о величине госпошлины и сроках ее оплаты.

Узнать о сумме задолженности можно в упрощенном режиме:

1. На портале Налоги.Онлайн. Проверка задолженности происходит по номеру ИНН или коду УИН.
2. На официальном сайте ФНС. Для этого пользователям необходимо зайти на официальный портал государственной структуры, зайти в личный кабинет при помощи ранее полученного логина и пароля. Если гражданин не был зарегистрирован на ресурсе, то потребуется совершить эту процедуру, так как без нее получить данные не получится. Далее нужно выбрать раздел транспорта и просмотреть сумму налоговых сборов. Россияне должны учитывать, что если вход на сайт осуществляется впервые, то данные о выплатах будут доступны только через 3 суток.
3. На Госуслугах. Для проверки налоговых данных также потребуется зайти в личный кабинет или зарегистрироваться на сайте, выбрать соответствующий раздел и узнать интересующие данные. Если гражданин впервые посетил портал Госуслуг, ему потребуется подтвердить свой аккаунт в ближайшем МФЦ.

Также проверить данные о сумме транспортного налога можно на сайте Сбербанка или ЯндексДенег. Эти услуги доступны для россиян, которые являются клиентами представленных компаний.

Расчет транспортного налога

Россиянам не нужно самостоятельно рассчитывать транспортный налог. За них это делает Налоговая Инспекция.

Расчет налоговой суммы зависит от следующих показателей:

1. Мощность двигателя машины. Полученные данные умножают на ставку, действующую в конкретном регионе, и по тогу получается годовая сумма выплат.
2. Стоимость одной лошадиной силы. Данные варьируются в зависимости от региона проживания владельца авто.
3. Период, в течение которого россиянин является владельцем машины.
4. Повышенный коэффициент. Показатель применяют для расчета налога в тех случаях, когда транспортное средство стоит более 3 мл. рублей.

Расчеты налоговых платежей происходят автоматически. Но гражданам рекомендуется проверять платежные квитанции, чтобы избежать ошибок и неправильного начисления сумм выплат. Иногда в документации по ошибке может обозначаться неверная сумма или мощности двигателя. Это приведет к увеличению налога.

Стоит отметить, что величина государственных сборов на транспорт может отличаться в каждом субъекте России. Государство устанавливает фиксированную ставку. Однако муниципальные власти вправе ее поднять или уменьшить.

Кому положены льготы на оплату налога?

Полностью от уплаты налоговых сборов освобождаются следующие граждане РФ:

• Герои СССР, герои РФ, лица, которые были награждены орденами Славы;
• ветераны ВОВ, лица, которые получили инвалидность в результате ВОВ;
• ветераны боевых действий и те лица, которые получили серьезные проблемы со здоровьем в результате боевых действий;
• инвалиды 1 и 2 группы;
• лица, которые были пленниками концлагерей и иных мест принудительного содержания;
• лица, на иждивении которых находятся дети-инвалиды;
• граждане, которые владеют автомобилями с мощностью двигателя до 70 л.с.

Помимо льготных привилегий, установленных на федеральном уровне, существуют также муниципальные и региональные льготы. В некоторых субъектах страны пенсионеры полностью освобождаются от оплаты госпошлин на транспорт или платят 0,5 ставки.

Например, в столице России подобных привилегий для пенсионеров нет. А в Санкт-Петербурге лица, вышедшие на пенсию, освобождаются от налоговых выплат за свои автомобили.

За какие средства не нужно платить налог?

Согласно п. 2 ст. 358 НК России владельцы следующих категорий транспорта освобождаются от оплаты налоговых сборов:

1. Автомобили с мощностью мотора до 70 л.с.
2. Транспортные средства, оборудованные для езды инвалида.
3. Машины, которые были приобретены гражданами через соцзащиту.
4. Правительственные машины, которые находятся в собственности органов исполнительной власти. В эту категорию можно отнести правительство, различные министерства, службы надзора.
5. Сельскохозяйственные транспортные средства. Тракторы, молоковозы, комбайны освобождаются от налоговых выплат при условии, что они используются по прямому назначению и находятся в собственности сельскохозяйственной компании.
6. Пассажирский транспорт, который осуществляет общественные перевозки граждан и находится в собственности компаний или предпринимателей.
7. Водные средства передвижения с мощностью мотора до 5 л. с., находящиеся в собственности физических лиц.
8. Водный транспорт, зарегистрированный в Российском реестре судов.

Налог не распространяется на военную технику, то есть на все транспортные средства военного предназначения, которыми распоряжается государство. Налоговые обязательства не начисляются на то авто, которое зарегистрировано как угнанное.

Порядок и сроки уплаты налога

Согласно российскому Законодательству, транспортный сбор необходимо оплачивать до 1 декабря текущего года. Если средства не поступают вовремя, в отношении россиянина накладывают штрафные санкции. Граждане РФ не могут получить отсрочку от внесения транспортного сбора. Уже с первого дня просрочки сумма долга будет увеличиваться.

Россияне могут не переживать о том, что забудут внести вовремя денежные средства. На почту каждому автомобилисту за месяц до предполагаемой даты оплаты налога приходит письмо с напоминанием. Если водитель будет игнорировать оплату, то в течение некоторого времени на него подадут в суд. В результате чего сумма задолженности будет списана с его банковского или зарплатного счета.

Как уплатить налог на авто?

Оплатить госпошлину можно при личном визите в Налоговую Инспекцию. При себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность.

Также россияне используют следующие методы для внесения налоговых сборов:

1. Тинькофф-Банк. Для совершения операции необходимо быть клиентом банка и владеть кредитной картой или дебетовой картой Тинькофф. Чтобы оплатить долг, нужно зайти в личный кабинет, выбрать раздел налогов, выбрать нужную сумму и отправить средства.
2. Налог.Ру. Сервис также позволяет оплатить транспортный сбор тем, кто уже зарегистрирован в системе. Операция проходит через привязанную к сервису карту. При этом граждане могут не вводить личные данные, система отобразит их автоматически после входа на портал.
3. Госуслуги. Оплата госпошлины проводится при помощи индекса платежной квитанции, которая пришла на почту владельцу автомобиля.

Также денежные средства можно внести в любом отделении «Почты России». Если у россиянина скопится большой долг, то ему может быть отказано в выезде за пределы границы.

Если будет выяснено, что помимо игнорирования долга, гражданин владеет другими незарегистрированными авто, то сумма его штрафа будет увеличена на 20 %.

Все средства списываются с банковской карты неплательщика. Если на счету будет недостаточно денег, то информация о необходимости погасить долг поступит по адресу работы, где трудоустроен водитель.

Транспортный налог — это государственный сбор, который обязуются выплачивать все граждане, имеющие во владении транспорт. Величина сбора зависит от мощности машины, ее пробега, года выпуска. Также сумма налога может меняться в зависимости от региона регистрации. Игнорирование долговых обязательств чревато для россиян штрафами и судебными разбирательствами.

Видео о расчете налога на транспорт: